最近、iDeCo（個人型 確定拠出年金）という単語をよく聞きますよね。
老後の資金を貯金だけで貯めようか迷う！と思っている方、それ損してませんか？
老後の資産を貯めながら、節税もできるお得な制度、それがiDeCo（イデコ／個人型確定拠出年金）です。
ルカ・キチさて、私も最初はそうでしたが、
皆さんの気持ちは、こんな感じじゃないですか？
イデコ（iDeCo）、聞いたことはあるけど、
- iDeCoって投資だし、まだ自分には関係ない…
- 失敗して大損しそう…
- 面倒そうだし、そもそも難しそうで分からない…
- やってみたいけど、迷ってるんだよなぁ。。。
そうそう！という声が聞こえてきそうですね。
実は、この制度、給料から徴収される税金を減らすことができるんです！
節税と聞くと、興味湧いてきますよね？（当然です）
今の低金利の時代、貯金でお金を増やすことは正直むずかしいです。
しかし、これから解説するiDeCoはメリットが多い制度。
- 税金を減らせる。
- 運用でお金を増やせる。
早く加入すると、その効果も大きいので、せっかくの制度を活用していきましょう。
それでは、iDeCo について解説していきます。
- 税金を減らしたい方
- iDeCoに興味がある方
- 節税をしながら将来のお金を増やしたい方
- 老後に向けて今から貯金をしておかねばと考えてる方
iDeCo 全体図
【図解】iDeCo超概要と税制メリット
iDeCoとは、自分自身で運用をしながら積み立てていき、原則６０歳以降に年金を受け取るしくみです。
いくら積み立てるか、どんな金融商品で運用するか、どのように受け取るか、すべて自分自身で決める制度です。
ルカ・キチでは、iDeCoの概要と、税制メリットを簡単な図で解説します。
ルカ・キチiDeCoとは、３つの税制メリットを享受できて「老後資金をじぶんで運用して作る仕組み」なんですね。
では、どのような方が加入できて、掛金はいくらなのでしょうか。
iDeCo メリット（効果）
【運用時】掛金が全額所得控除の対象になる。
運用時の掛金が、全額所得控除の対象と節税に繋げることができます。
》所得控除、詳しくはこちら
掛金が全額所得控除の対象となります。
以下は４５歳、５５歳を例にしたお得額の参考例です。
ケース１）
会社員４５歳、年収７００万円、掛金１万２０００円／月、６５歳まで２０年間運用 の場合
年間：４３,２００円、２０年：８６４,０００円 お得
| 控除対象 | １年の軽減額（お得額） | ２０年間の軽減額（お得額） |
|---|---|---|
| 所得税 | 28,800円 | 576,000円 |
| 住民税 | 14,400円 | 288,000円 |
| 合計 | 43,200円 | 864,000円 |
ケース２）
会社員５５歳、年収８００万円、掛金２万円／月、６５歳まで１０年間運用 の場合
年間：７２,０００円、１０年：７２０,０００円 お得
| 控除対象 | １年の軽減額（お得額） | １０年間の軽減額（お得額） |
|---|---|---|
| 所得税 | 48,000円 | 480,000円 |
| 住民税 | 24,000円 | 240,000円 |
| 合計 | 72,000円 | 720,000円 |
参考：iDeCo公式サイト「かんたん税制シミュレーション」にて試算
【受取時】受け取るお金が非課税になる。
受取方法は、年金か一時金を選択することができます。金融機関によっては、併用が可能です。
- 年金で受け取る場合
他の公的年金等と合算して、公的年金控除が適用される。 - 一時金で受け取る場合
退職所得控除が適用される。
ルカ・キチメリットは、運用期間中の所得控除、受取時の非課税ですね。
では次は、iDeCoの加入要件になります。
iDeCo 加入要件
誰が加入できるの？
基本的に、国民年金被保険者であれば加入が可能です。
ただし、以下に該当する方は加入できません。
- 国民年金の保険料納付を免除（一部免除含む）、納付猶予を受けている方（障害基礎年金の受給者を除く）
- 農業者年金の被保険者の方
詳しくは、iDeCo公式サイトのカンタン加入診断でご確認ください。
掛金はいくら？
皆さんの掛金は、次のとおりです。
- 月々５,０００円から始められ、掛金額を１,０００円単位で自由に設定できます。
- 加入者が年１回以上任意に決めた月にまとめて拠出（年単位拠出）することも可能です。
- 拠出可能な上限額は、加入資格により異なります。（詳細は以下で解説します）
- 加入資格毎の拠出可能額は、次の通りです。
- 自営業などは、国民年金基金または国民年金付加保険料との合算で最大６.８万円／月。
- 会社員、公務員などは、１.２万円／月 〜 ２.３万円／月（加入資格により異なる）
- 専業主婦、専業主夫などは、２.３万円／月。
詳しくは ↓ コチラ
補足
- 第１号被保険者は、国民年金基金または、国民年金付加保険料との合算枠が月額６.８万円となります。
- 第２号被保険者で、企業型DC(企業型確定拠出年金)のみに加入されている場合は、
拠出可能額＝月額５.５万円 – 各月の企業型DCの事業主掛金額（ただし、月額上限は２.０万円） - 第２号被保険者で、企業型DCとDBなどの他制度に加入される場合は、
拠出可能額＝月額２.７５万円 – 各月の企業型DCの事業主掛金額（ただし、月額上限は１.２万円）
ルカ・キチ第２号被保険者は、少し複雑で分かりづらいですね。
注意点
iDeCo加入にあたり、以下の点にご注意ください。
- 原則、６０歳まで引き出せません。
- 運用結果によっては、元本を下回る可能性があります。
- 各種手数料がかかります。（口座開設手数料や口座管理手数料など）
- 課税所得がない方は、掛金の所得控除は受けられません。
ルカ・キチでは最後に、iDeCoの全体の流れをまとめます。
iDeCoの流れ
iDeCo全体の流れは、左から「加入→積立・運用→受け取り」の流れとなります。
まずは、金融機関、掛金、運用商品の選択から始めましょう！
まとめ
最後に、ここまでのまとめです。
- iDeCoは、自分自身で運用をしながら積み立て、「じぶん」で作る年金！
- 基本的には国民年金被保険者であれば加入が可能な制度。
- 月々5,000円から拠出可能（ただし、加入資格毎に上限あり）
- ただし、６０歳までは引き出せない。（私見ですが、年金なのでデメリットとは思わない）
- 運用してる時、受け取る時に節税メリットが受けられる。
- 老後資金のための貯蓄をするなら、やらない理由が見つからない。
ルカ・キチ老後に向けた貯金をしているなら、さぁ、iDeCoを始めましょう！
それではまた。
最後まで読んでいただき、ありがとうございました！
